Estudo de caso: Esquema da Metodologia de Financiamento Climático

Visão geral

Numa altura em que o investimento da ESG continua a ocupar um lugar central no mundo financeiro e em que são criados quase diariamente novos fundos da ESG, continuam a surgir denúncias de compromissos empresariais de lavagem verde e de falta de brilho por parte de ONG, organizações noticiosas, e participantes no mercado. Espera-se que a esperada decisão da Comissão de Títulos e Câmbios (SEC) da ESG clarifique as divulgações da ESG necessárias para fornecer aos investidores informações consistentes, comparáveis, e fiáveis sobre as alterações climáticas.

Paralelamente, empresários e empresas que pensam no futuro estão a criar novas tecnologias amigas do clima para ajudar a mitigar as alterações climáticas e reduzir o aquecimento global para níveis aceitáveis. No passado, as metodologias tradicionais de financiamento consideravam os modelos financeiros como os critérios-chave para investir em tecnologias ou projectos de mitigação do clima com relativamente pouca preocupação com o impacto líquido realista e verificado sobre as alterações climáticas.

Mas e se esse modelo de investimento tradicional fosse mudar?

Foi o que aconteceu quando uma filial em fase de arranque numa grande organização climática global recorreu à SCS Consulting Services para ajudar a desenvolver uma metodologia que inverteria essa prática padrão de investimento, concentrando-se em vez disso numa redução das emissões de gases com efeito de estufa como o principal factor impulsionador dos investimentos em projectos ou tecnologia. Nos próximos dez anos, o arranque está a procurar investir em projectos que estão a mitigar proactivamente as emissões de gases com efeito de estufa e a protelar as alterações climáticas, tudo isto enquanto proporciona um retorno financeiro significativo.

Problema

No caminho rápido para investir em tecnologia de ponta, o arranque necessitava de criar uma metodologia de financiamento de classe mundial baseada no clima. Devido a pressões internas e externas, a metodologia teve de ser criada e provada dentro de um prazo de 30 dias. Este seria um novo tipo de metodologia que nunca tinha sido criada antes, nem adaptada a partir de qualquer metodologia actual. A equipa inicial nunca tinha criado nada como isto antes e recorreu à SCS como uma empresa que tinha quase quatro décadas de experiência na redacção de normas de sustentabilidade e no fornecimento de certificações de base científica, soluções de mercado inovadoras, e consultoria de sustentabilidade.

Desafio

Trabalhando com a SCS, o arranque necessário para gerar uma metodologia que não só satisfizesse os seus critérios de financiamento autêntico baseado no clima, mas também fosse suficientemente robusta para resistir com sucesso a auditorias externas de terceiros e antecipar as próximas decisões de divulgação do clima. Embora a metodologia fosse utilizada principalmente pela sua própria equipa interna de investimento para avaliar a viabilidade de um projecto, também seria utilizada para facilitar as auditorias externas, a fim de assegurar que os projectos estão de facto a atingir as metas de redução de emissões estipuladas que foram a base para o investimento. As empresas e tecnologias investidas seriam obrigadas a demonstrar que estão a cumprir estes objectivos de redução de emissões declarados e os valores de referência para continuarem a receber financiamento.

Solução

Trabalhando em colaboração com as principais partes interessadas no âmbito do arranque, a equipa da SCS Consulting forneceu um quadro metodológico abrangente como as normas tradicionais de sustentabilidade pública, que incorpora informação de base para efeitos de como priorizar investimentos, recomendações de cálculos para estimar reduções de emissões, e a abordagem metódica para o fazer de forma consistente. A metodologia é um guia para a sua empresa na avaliação de projectos com inclusão do potencial de redução de emissões do projecto e serve como um guia para auditores externos que irão auditar os projectos ao longo do seu ciclo de vida de financiamento. As empresas que procuram financiamento a partir do arranque também podem utilizar a nova metodologia como material preparatório e orientação antes do pleno envolvimento na ronda de financiamento para assegurar que os seus próprios cálculos internos para os seus projectos estão a seguir a mesma padronização e critérios.

Resultados

O arranque climático utilizou com sucesso a metodologia da SCS Consulting com um projecto de investimento de teste, recebendo notas altas dos investidores que fizeram parte do processo, bem como da empresa cujo projecto está a ser financiado. Com o objectivo de expandir a utilização da metodologia para projectos adicionais, o startup também tem planos futuros para tornar a metodologia pública de modo a que outras organizações possam beneficiar dos métodos utilizados e permitir um maior investimento em projectos e tecnologias viáveis de mitigação do clima. Prevê-se que os utilizadores da metodologia estejam mais bem preparados para cumprir a futura proposta de divulgação da SEC sobre o clima.

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